Про забезпечення прозоростi функцiонування ринку платiжних послуг

Суттєво. Ряд українських банків (які наразі мають 3/4 банківських активів в країні) оновили Меморандум, підписаний ними раніше. Наслідки цього як для бізнесу, так і для звичайних фізосіб, ми розглянули у окремій статті в цьому номері «ДК».   

! Усім

Преамбула:

Усвiдомлюючи критичну роль та вiдповiдальнiсть фiнансово-банкiвського сектору для забезпечення iнтeгpaцiї України до Європейського Союзу, Надавачi Платiжних Послуг країни домовились про niдписання Меморандуму про забезпечення nрозоростi функцiонування ринку nлатiжних nocлyг (далi — Меморандум), що має на метi приведення поточної практики роботи ринку при встановленнi дiлових вiдносин та обслуговування клiєнтiв — фiзичних осiб, фiзичних осiб — niдприємцiв, юридичних осiб до вимог законодавства Європейського Союзу. Нашi зусилля будуть мати nозитивний ефект на пiдвищення nрозоростi функцiонування ринку платiжних послуг та на загальний економiчний розвиток, а отже, i на спроможнiсть держави фiнансувати сили оборони та добробут населення, через мiнiмiзацiю розмiру тiньового сектору економiки.

Базовими принципами цього Меморандуму є забезпечення недоторканостi приватної власностi, що забезпечує вiльний доступ та розпорядження власними коштами та заощадженнями для добросовiсних клiєнтiв, що буде nрацювати на укрiплення довiри населення до фiнансово-банкiвської системи, а також, дотримання добросовiсної конкуренцiї мiж Надавачами Платiжних Послуг.

Основнi напрямки реалiзацiї, узгодженi Надавачами Платiжних Послуг

Для досягнення вказаної мети Надавачi Платiжних Послуг·nогоджуються на запровадження у своїй дiяльностi унiфiкованих ринкових практик та пiдходiв до:

— належної перевiрки клiєнтiв на eтaпi встановлення дiлових відносин;

— монiторингу фiнансових операцiй по рахунках клiєнтiв вiдповiдно до наявної iнформацiї про клiєнта та фактично здiйснюванi oпepaції;

— встановлення автоматизованих цiлодобових анти-фрод правил;

— встановлення nравил на здiйснення фiнансових операцiй (надання nродуктiв/nослуг) клiєнтiв вiдповiдно до узrоджених пiдходiв та npoцeдyp, якi базуватимуться на ризик-орiєнтованому пiдxoдi;

— обмiну інформацією мiж Надавачами Платiжних Послуг про клiєнтiв та їx дiяльнiсть, яка мiстить ознаки пiдозрiлостi, у вiдповiдностi до вимог чинного законодавства та зокрема, але не виключно, чинних нормативно-правових актiв. прийнятих на виконання вимог Закону України «Про платiжнi послуги», постанов Нацiонального банку України №65 «Про затвердження Положення про здiйснення банками фiнансового монiторингу», №64 «Про затвердження Положення про органiзацiю системи управлiння ризиками в банках України та банкiвських rрупах», №368 «Про затвердження Інструкції про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi» тощо.

Надавачi Платiжних Послуг погоджуються

Дотримуючись визначеної радою Надавача Платiжних Послуr полiтики у сферi надання платiжних послуг, фiнансовоrо монiторинrу та попередження шахрайства, оновлювати та адаптувати внутрiшнi документи вiдповiдно до нових трендiв онлайн­ сервiсу клiєнтiв з метою виконання вимог законодавства та попередження шахрайства. Ця полiтика має мiстити дiєвi ризик-орiєнтованi процедури, пiдходи, достатнi для всебiчного уnравлiння ризиками.

Ввести npoзopi правила, починаючи з належної перевiрки клiєнтiв при встановленнi/монiторингу дiлових вiдносин. наданнi сервiсу/продукту та проведення переказiв (далi — Правила) для клiєнтiв з диференціацією в залежностi вiд ризик-профілю клiєнта та запланованого oбiгy коштiв/фiнансових операцiй за рахунком.

Вживати заходи з мiнiмiзацiї виявлених ризикiв пропорцiйно до рiвня ризику клiєнта/продукту/каналу (обмеження окремих типiв операцiй/продуктiв/каналiв для окремих типiв клiєнтiв).

Для фізічних осiб

Встановлення дiлових вiдносин

Використовуючи власний ризик-орiєнтований пiдхiд, Надавачi Платiжних Послуг застосовують диференцiйований набiр заходiв для належного вивчення клiєнтiв під час встановлення дiлових вiдносин та в пpoцeci подальшого обслуговування:

— за результатами виявлення критерiю або сукупностi критерiїв, якi вказують на «високий» ризик клiєнта, вiдбуваються посиленi заходи належної перевiрки у кожному конкретному (окремому) випадку;

— за результатами виявлення критерiю або сукупностi критерiїв, якi вказують на «низький» ризик клiєнта, запроваджуються спрощенi заходи належної перевiрки (без документального пiдтвердження доходiв), зокрема iз плановим обiгом¹ по рахунках у вiдповiдностi до лiмiтiв та строкiв поетапної реалiзацiї:

з 01.02.25 — в сумi до 150 тис. грн/міс.;

з 01.06.25 — в сумi до 100 тис. грн/мiс.

¹ Без врахування nереказiв клiєнтiв по власних рахунках в межах одного банку.

Перекази

Здiйснювати перекази в межах України з ycix рахункiв фiзичних осiб, вiдкритих у Надавача Платiжних Послуг в нацiональнiй та iноземнiй валютах, на рахунки будь-яких iнших контрагентiв, в тому числi юридичних осiб та фiзичних осiб — пiдприємцiв, з врахуванням запровадженого у Надавача Платiжних Послуг ризик-орiєнтованого пiдходу.

Ввести обмеження на проведення операцiй для клiєнтiв, крім клiєнтiв з пiдтвердженими джерелами доходiв, зокрема крiм зарплатних клiєнтiв, iнших клiєнтiв з пiдтвердженими доходами, а також крiм волонтерiв, iдентифiкованих Надавачем Платiжних Послуг згiдно з вимогами Постанови №18, на рахунки фiзичних осiб, а також, починаючи з 01.09.2026 р. на рахунки юридичних осiб та ФОП.

За вiдсутностi документального пiдтвердження доходiв:

1) по клiєнтах «високоrо» рiвня ризику встановлювати лiмiт в сумі до 50 тис. rрн/міс.;

2) по клiєнтах «середнього» та «низькоrо» рiвнiв ризику — у вiдповiдностi до лiмiтiв та строкiв поетапної реалiзацiї:

з 01.02.25 — в сумi до 150 тис. грн/мiс.;

з 01.06.25 — в сумi до 100 тис. грн/мiс.

За наявностi документально пiдтверджених доходiв клiєнта, що перевищують встановлений на дату лiмiт, здiйснювати перекази в рамках пiдтвердженого доходу.

Крiм того, клiєнт пiд час обслуговування має право звернутися до Надавача Платiжних Послуг iз запитом для пiдвищення встановленоrо лiмiту з обов’язковим наданням документального пiдтвердження коштiв.

Загальнi вимоги

Впровадження спрощених заходiв, у тому числi в частинi застосування виключень щодо низькоризикових фiнансових операцiй, на якi може не поширюватись лiмiт (наприклад, стосовно фiнансових операцiй зi сплати податкiв, комунальних послуг), здiйснюється кожним Надавачем Платiжних Послуг самостiйно вiдповiдно до власних полiтик та застосування заходiв, що здiйснюються на основi ризик­ орiєнтованого пiдходу та є пропорцiйними виявленим ризикам, у тому числi шляхом впровадження вiдповiдних cцeнapiїв та скоринг-моделей автоматично·i оцiнки ризик­профiлю клiєнтiв.

Документальне пiдтвердження доходiв передбачає у тому числi отримання документiв/iнформацiї в електроннiй формi, зокрема сформованi клiєнтом довiдки OK5 та ОК7, або податкова декларацiя, або зарплатнi вiдомостi, або пiдтвердження зарахувань вiд державних органiв, пiдтвердженi доходи членiв родин (або податкова декларацiя, або зарплатнi вiдомостi, або пiдтвердження зарахувань вiд державних органiв), пiдтвердження волонтерської дiяльностi, або iншi документи. що можуть пiдтвердити законнiсть отриманих доходiв.

Клiєнти, якi планують здiйснювати перекази понад встановлений лiмiт/мiсяць, зобов’язанi надати документальне пiдтвердження доходiв пiд час встановлення дiлових вiдносин/планування здiйснення переказiв. За наявностi пiдтвердження доходiв Надавачi Платiжних Послуг будуть встановлювати/вiдмiняти лiмiти на oпepaцiї вiдповiдно до фiнансової спроможностi таких клiєнтiв, у тому числi через контроль сум надходжень на рахунки.

З метою забезпечення захисту коштiв клієнтів та унеможливлення шахрайських операцiй з рахунками клiєнтiв, у тому числi через «розiбранi» мобiльнi за стосунки, Надавачi Платiжних Послуг запровадять автоматизованi цiлодобовi анти-фрод правила, згідно з рекомендацiями Нацiонального банку України, з особливою увагою на контролi операцiй у нiчний час (з 24:00 пo 06:00). Дане правило актуальне для всiх учасникiв платiжного ринку.

Надавачi Платiжних Послуг введуть обмеження на кiлькiсть рахункiв, вiдкритих у однiй валютi для одного клiєнта, крiм депозитних, кредитних рахункiв та рахункiв, вiдкритих для використання клієнтами програм державної пiдтримки (еВiдновлення, Нацiональний кешбек та iншi), зокрема:

— пoтoчні рахунки в однiй валютi — не бiльше 3 рахункiв для клiєнтiв без документально пiдтверджених джерел доходiв.

Для бiльш ефективної побудови системи управлiння ризиками Надавачi Платiжних Послуг наголошують на необхiдностi запровадження системних крокiв та спiвпрацi iз Нацiональним банком України та Державними органами в частинi:

— надання Надавачам Платiжних Послуг доступу до офiцiйної iнфopмaції за допомогою онлайн-сервiсу державних nocлyг Дiя (далi — Дiя) про дохiд клiєнта про судовi справи тощо;

— створення централiзованого реєстру осiб, платiжнi oпepaції яких потребують посиленого контролю, зокрема iз ознакою «фiнансовий мул», як додаткове джерело iнформацiї для вивчення клiєнта при встановленнi/переглядi дiлових вiдносин.

Для фiзичних осiб-пiдприємцiв та фізичних осiб, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть

Щодо клiєнтiв ФОП або ФО, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть Надавачi Платiжних Послуг застосовують ризик-орiєнтований пiдхiд:

— для новостворених та неактивних (що вiдновлюють дiяльнiсть) ФОП (до 6 мiс.) iз сумою рiчноrо доходу згiдно I rрупи оподаткування (високий ризик) запроваджують поглиблене вивчення мети вiдкриття рахунку (активізації рахунку), йоrо бiзнес дiяльностi пiд час встановлення (подовження) дiлових вiдносин (суть, масштаб та вид дiяльностi клiєнта, вид послуг/продуктiв, за якими клiєнт звертається до банку, обсяг фiнансових операцiй, якi планує проводити клiєнт у банку протягом мiсяця тощо) та посилений монiторинг операцiй по рахунку з врахуванням суми середньомiсячного доходу/мiсяць по I rpyпi оподаткування;

— для ФОП на загальнiй системi оподаткування або спрощенiй системi 2 — 3-ї групи — вiдбуватиметься вивчення клiєнта у вiдповiдностi до власного ризик­орієнтованого пiдходу.

Перекази

Здiйснювати перекази в межах України з ycix рахункiв ФОП та фiзичних осiб, якi провадятъ незалежну професiйну дiяльнiсть, вiдкритих у Надавачiв Платiжних Послуг в нацiональнiй та iноземнiй валютах, на рахунки будь-яких iнших контрагентiв, в тому числi юридичних осiб, фiзичних осiб та фiзичних осiб — підприємців, з врахуванням запровадженого ризик-орiєнтованоrо пiдходу.

3 метою забезпечення прозоростi функцiонування ринку платiжних послуг та мiнiмiзацiї розмiру тiньового сектору економiки Надавачi Платiжних Послуг домовились ввести обмеження (лiмiти) на проведення операцiй для клiєнтiв пiдвищеного рiвня ризику, зокрема, новостворених та неактивних (що вiдновлюють дiяльнiсть — так званих «сплячих») ФОП:

1) через три мiсяцi з дати пiдписання змiн до Меморандуму:

— по клієнтах ФОП 1 групи оподаткування встановлювати лiмiт в сумi до 600 тис. грн/міс.;

— по клієнтах ФОП 2 та 3 групи оподаткування встановлювати ліміт в сумі до 3 млн грн/міс.

2) через шiсть мiсяцiв з дати пiдписання змiн до Меморандуму:

— по клієнmax ФОП 1 групи оподаткування встановлювати лімiт в сумі до 400 тис. грн/міс.;

— по клієнтах ФОП 2 та 3 групи оподаткування встановлювати лiмiт в сумi до 1 млн грн/мiс.

Для всiх iнших клiєнтiв ФОП або ФО, якi провадять незалежну професiйну дiяльнiсть, вiдбуватиметься монiторинг дiлової активностi клiєнта по рахункам у вiдповiдностi до власного ризик-орiєнтованого niдходу.

Зазначенi обмеження на проведення операцiй не поширюються на тих клiєнтiв, якi провадять дiяльнiсть у правовому полi, продовжують пiдтримувати економiку України через ведення прозорої дiяльностi в рiзних галузях економiки, своєчасно та в повному обсязi сплачуючи податки, офiцiйно nрацевлаштовуючи персонал, тощо.

Якщо встановлений лiмiт не вiдповiдає потребам бiзнесу, клiєнт пiд час обслуговування може звернутися до Надавача Платiжних Послуг iз запитом для пiдвищення встановленоrо лiмiту з обов’язковим наданням документального пiдтвердження необхiдностi такого пiдвищення (сезоннiстъ, необхiднiсть здiйснення капiталъних витрат тощо) та спроможностi здiйснювати onepaцiї в заявлених клiєнтом об’ємах.

Впровадження спрощених заходiв, у тому числi в частинi застосування виключень щодо низькоризикових фiнансових операцiй, на якi може не поширюватись лiмiт (наприклад, стосовно фiнансових oпepaцiй зi сплати nодаткiв, комунальних nocлyг), здiйснюється кожним Надавачем Платiжних Послуг самостiйно вiдповiдно до власних полiтик та застосування заходiв, що здійснюються на основi ризик-орiєнтованого пiдходу та є пропорцiйними виявленим ризикам, у тому числi шляхом впровадження вiдповiдних сценарiїв та скоринг-моделей автоматичної оцiнки ризик-профiлю клiєнтiв.

Надавачi Платiжних Послуг пiд час монiторингу операцiй по рахунку у разi виявлення iндикатора або сукупностi iндикаторiв ризику (зокрема. але не виключно) таких як:

— спостерiгається рiзке збiльшення операцiй по рахунку ФОП вiд різних контрагентiв (ФО, ФОП);

— залишок по рахунку ФОП «0» на початок та на кiнець дня;

— спостерiгається нетипове збiльшення кiлькостi вхiдних операцiй на поточний рахунок ФОП вiд фiзичних осiб у день, в 2 рази i бiльше, що не вiдповiдає особливостям ведення бiзнесу;

— спостерiгається дроблення переказiв, у тому числi круглими сумами вiд або на одного контрагента впродовж мiсяця (якщо iнше не передбачено бiзнес-моделлю бiзнесу);

— вживає заходiв вiдповiдно до вимог Постанови Нацiонального банку України №65 «Про затвердження Положення про здiйснення банками фiнансового монiторингу».

Для фiзичних осiб — пiдприємцiв, як частини Групи пов’язаних компанiй

Своїм Листом вiд 01.11.2024 №25-0005/82615 (далi — Лист), Нацiональний банк України визначив такi ознаки належностi клiєнтiв до групи пов’язаних компанiй (далi — Група), зокрема, але не виключно:

— спiльна адреса мiсця знаходження юридичної особи та ФОП;

— спiльне мiсце peaлiзaції товарiв i послуг (адреса магазину, Інтернет-сайту);

— юридична особа та/або ФОПи мають спiльних власникiв, представникiв, бухгалтерiв, довiрених осiб тощо;

— у ФОП зазвичай немає необхiдних ресурсiв для ведення дiяльностi, включаючи дiяльнiсть з юридичною особою;

— значнi надходження на рахунки ФОП вiд юридичної особи або iнших суб’єктiв rосподарювання Гpyпи;

— сплата юридичною особою послуг ФОП, вартiсть яких складно оцiнити (аренда, маркетингові, iнформацiйнi послуги, реклама тощо);

— надання юридичною особою фiнансової допомоги ФОП;

— значний обсяг фiнансових операцiй за рахунками новоствореного ФОП;

— здiйснення ФОП фiнансових операцiй протягом короткого пepioдy часу (два — три мiсяцi) на загальну суму, що досягає граничного обсягу доходу на рiк вiдповiдно до обраної групи платників податкiв;

— використання одного платiжноrо термiналу фiнансової установи кiлькома суб’єктами господарювання.

З метою забезпечення належної оцiнки ризикiв пiд час обслуговування фiзичних осiб — пiдприємцiв, Надавачi Платiжних Послуг будуть застосовувати практику об’єднання ФОП та Юридичних осiб у Групу вiдповiдно до вищевказаного рекомендацiйного Листа Нацiонального банку України.

Надавачi Платiжних Послуг зазначають, що реалiзацiя дiєвого механiзму обмiну iнформацiєю мiж Надавачами Платiжних Послуг та Державними установами (державна служба фiнансового монiторингу України, Мiнiстерство юстицiї України, Державна податкова служба України) та контролю сплати податкiв у бюджет країни потребує бiльш поглибленого вивчення та розроблення вiдповiдних заходiв спiльно iз Нацiональним банком України та iз профiльними мiнiстерствами.

Для юридичних осiб

Своїм Листом вiд 21.01.2026 №25-0010/5432 Нацiональний банк України надав рекомендацiї щодо роботи з клiєнтами у випадку виявлення хоча б одного критерiю компанiї-оболонки. Надавачi Платiжних Послуг, слiдуючи рекомендацiям FАTF. розумiючи суспiльну важливiсть недопущення елементiв тiньової економiки, сприяючи процесу євроiнтеграцiї запроваджують поглиблене вивчення клiєнтiв при встановленнi дiлових вiдносин на основi власних ризик-орiєнтованих пiдходiв, якi обов’язково включають перевiрку фiнансової можливостi (спроможностi) проведення клiєнтами заявленого (запланованого) ними обсягу фiнансових операцiй на основi отриманих вiд клiєнтiв / з вiдкритих джерел документiв (зокрема, але не виключно: звiтностi попереднiх перiодiв, виписки з рахункiв в iнших Надавачах Платiжних Послуг, пiдтвердження руху товарiв у вiдповiдному обсязi, наявнiсть вiдповiдних власних чи орендованих складських примiщень, наявнiсть власного чи орендованого автотранспорту тощо).

Надавачi Платiжних Послуг домовились ввести обмеження (лiмiти) на проведення операцiй для клiєнтiв пiдвищеного рiвня ризику, зокрема, нових та неактивних (що вiдновлюють дiяльнiсть — так званих «сплячих») клієнтiв — юридичних осiб, у яких виявлено бiльше двох ознак компанiї-оболонки:

1) через три мiсяцi з дати пiдписання змiн до Меморандуму:

— ліміт в сумi до 5 млн грн/мiс.;

2) через шість мiсяцiв з дати пiдписання змiн до Меморандуму:

— ліміт в сумi до 2 млн грн/мiс.

Для всiх iнших клiєнтiв — юридичних осiб вiдбуватиметься моніторинг дiлової активностi клiєнта по рахунках у вiдповiдностi до власного ризик-орiєнтованого пiдходу.

Зазначенi обмеження на проведення oпepaцiй не поширюються на тих клієнтів, які провадять дiяльнiсть у правовому полi, продовжують пiдтримувати економiку України через ведення пpoзopoї діяльностi в рiзних галузях економiки, своєчасно та в повному обсязi сплачуючи податки, офiцiйно працевлаштовуючи персонал, тощо.

У випадку, якщо при встановленнi дiлових вiдносин клiєнтом заявлена бiльша сума, i Надавачем Платiжних Послуг за результатами nеревiрки на основi ризик­орiєнтованого пiдходу зроблено обгрунтований висновок щодо реальної фiнансової можливостi клiєнта проводити фiнансовi oпepaцiї в заявленому ним обсязi, лiмiт встановлюється на рiвнi пiдтвердженої клiєнтом суми.

Якщо встановлений лiмiт не вiдповiдає потребам бiзнесу, клiєнт пiд час обслуговування може звернутися до Надавача Платiжних Послуг iз запитом для пiдвищення встановленоrо лiмiту з обов’язковим наданням документів, якi пiдтверджують обгрунтованiсть такого пiдвищення та фiнансовi спроможностi клiєнта здiйснювати заявлений обсяг операцiй.

Впровадження спрощених заходiв, у тому числi в частинi застосування виключень шодо низькоризикових фiнансових операцiй, на якi може не поширюватись лiмiт (наприклад, стосовно фiнансових операцiй зi сплати податкiв, комунальних послуг), здiйснюється кожним Надавачем Платiжних Послуг самостiйно вiдповiдно до власних полiтик та застосування заходiв, що здiйснюються на основi ризик­орiєнтованого пiдходу та є пропорцiйними виявленим ризикам, у тому числi шляхом впровадження вiдповiдних сценарiїв та скоринr-моделей автоматичної оцiнки ризик­профiлю клiєнтiв.

Наступний етап (2026 — 2027 роки) на шляху до реалізації принципiв Меморандуму

Для впровадження бiльш ефективного та релевантного ризик-орiєнтованого пiдходу щодо контролю продуктiв та сервiсiв для клiєнтiв, з диференцiацiєю в залежностi вiд ризик-профiлю клiєнта та йоrо документально пiдтвердженого доходу, для унеможливлення шахрайських операцiй з рахунками клієнтів, Надавачi Платiжних Послуг:

— працюватимуть над можливістю iнтеграцiй для автоматичної перевiрки пiдтвердження доходiв клiєнтiв, зокрема з централiзованими базами державних органiв вiдповiдно до чинних положень нормативно-правових актiв Нацiоналыюго банку України;

— будуть максимально використовувати можливостi по обмiну даними мiж Надавачами Платiжних Послуг, зокрема з використанням централiзованих реєстрiв державних органiв вiдповiдно до чиннихположень нормативно-правових актiв Нацiонального банку України;

— будуть розробляти новi, оновлювати та автоматизувати iснуючi анти-фрод правила у вiдповiдностi до нових трендів та рекомендацiй Нацiонального банку України;

— будуть поступово розширювати перелiк фiнансових операцiй фiзичних осiб, на якi поширюються ліміти, з метою застосування єдиного ліміту ycix видаткових операцiй таких осiб.

Цей Меморандум є декларацiєю намiрiв Надавачiв Платiжних Послуг брати участь у застосуваннi рiвних для всiх учасникiв платiжного ринку заходiв з метою виконання вимог законодавства у сферi платiжних послуг, попередження шахрайства та недопущення використання фiнансово-банкiвської системи у незаконних цiлях. При цьому, умови застосування ризик-орiєнтованого пiдходу визначатимуться кожним Надавачем Платiжних Послуг самостiйно вiдповiдно до власних полiтик та чинного законодавства України задля досягнення спільної мети — мiнiмiзацiї ризику використання продуктiв банку з протиправною метою.

Перелiк напрямiв спiвпрацi в рамках цього Меморандуму не є вичерпний i може доповнюватися за згодою Надавачiв Платiжних Послуг.

Дана оновлена версiя Меморандуму дiє для Надавачiв Платiжних Послуг, що його пiдписали.

Меморандум є відкритим для пiдписання всiх Надавачiв Платiжних Послуг країни, якi пiдтримують принципи викладенi в ньому.

<…>